如何使用eBay的1099-K表格报税
的美国国税局最近宣布它将把1099-K表格的600美元门槛推迟一年。虽然这意味着你可能会在2022年免税，但更多的eBay卖家将会开始收到1099-K表格明年2023年的纳税季。
正因为如此，eBay为卖家提供了一个方便的指南，帮助你更好地了解你的1099-K表格，并为即将到来的税收报告变化做好准备。任何收到2022年及以后的1099-K表格的人都可以使用本指南，无论你是小型卖家还是大型企业卖家。
让我们来分析一下您的eBay报告是如何工作的，以及如何使用它们来报告税法中的1099-K表格信息®。
如何找到您的1099-K报告
- 首先，导航到eBay卖家中心或我的易趣，然后点击支付部分。
- 进入Payments选项卡后，单击另一个标题为税。在这个页面上，你会看到你所有的pdf表格1099- k的前几年(如果适用)。
- 接下来，切换到1099 - k细节选项卡。在这里，您将能够查看CSV文件，其中分解了2022纳税年度1099-K表上报告的所有订单。根据您的1099-K中有多少事务，您可能会看到一个CSV文件或几个文件，为您提供每月的事务明细。
- 如果你点击生成在其中一个文件旁边，eBay为您提供了一个CSV文件，其中包含所有相关的Form 1099-K支付交易。
使用易趣报告为纳税申报做准备
你可以使用易趣的指南来帮助你准备纳税。
点击页面顶部的“让我们为2022年的税收做准备”横幅税页，以查看指南。在这个页面上，你可以找到如何访问所有必要的信息来帮助你报税:你的1099-K表格总额，退款和费用。
这三条信息不一定适用于所有收到1099-K的卖家;这取决于你在2022年收到了什么样的付款交易。
如果您不确定哪种1099-K表格信息适用于您，请选择TaxAct的爱视宝协助SM功能是一个很好的资源。我们的税务专家可以在报税时协助您，并帮助您确定您需要在1099-K表格中包括哪些信息1。
您的1099-K表格概述
在1099 - k形式部分，您将能够下载表格1099-K和您的1099-K详细信息报告CSV。您的1099-K详细信息报告可以帮助您进一步分解表格1099-K上报告的信息。
在这一页，eBay将帮助你核对你的总付款和你的1099-K表格。前往eBay的指南，按照提供的步骤开始。
您的退款报告概述
在eBay的退款节中，您将看到销售退款的摘要(用于退货、订单取消、付款纠纷等)。在右边，你可以下载你的退款报告，它为你更详细地分解了信息。
当涉及到给买家的销售退款时，你通常不必担心扣除任何东西。由于没有收入从销售，您将不必报告任何收入全额退款购买。但是，如果您对销售进行了部分退款，则需要将未退款部分报告为收入。
你的费用报告概述
类似地，在eBay的费用节中，您将看到eBay为您计算的总费用概况。这是你的交易费用，其他费用(商店订阅费，广告等)，以及你可以扣除的运输标签费用的总和。在这里，您可以下载详细的费用报告，查看所有这些信息的细分。
提交附表C的企业卖家有更多的选择扣除费用。然而，由于2018年生效的《减税和就业法案》，休闲和业余卖家的可扣除费用清单有限。
确保你不只是依赖于eBay的费用报告-你也可能有一些费用以外的eBay将不会显示在你的eBay报告。我们将在下面讨论一些费用的例子。
首先，让我们回顾一下临时卖家和业余卖家的定义:
- 爱好卖家参加一项娱乐活动，不要期望从中获利。例如，你在eBay上出售手工缝制的物品，但你这样做纯粹是为了好玩，并不总是赚钱，也不依赖这些销售来谋生。如果你的爱好在过去5个纳税年度中至少有3年盈利，美国国税局才会认为你的爱好是一门生意。有关此主题的更多详细信息，请查看爱好收入与营业收入:税收差异是什么?。
- 随意的卖家我们所说的，是那些出售二手个人财产的人。例如，你在2016年买了一台电视，在2023年买了一台新的，然后在eBay上卖掉了旧的。最后，你往往会以低于实际价格的价格出售商品成本的基础上(你最初为该物品支付的金额)，在这种情况下，你将没有任何收入要报告。但如果你以高于原价的价格出售，你就需要报告你的净利润。
不幸的是，美国国税局(IRS)对业余或临时卖家可以和不可以扣除的费用几乎没有提供指导，但这里有一些一般性的建议:
- 你不能在个人财产销售的所得税申报表上蒙受损失。
- 有业余收入的人士，可在计算附表1(表格1040)所报入息总额时，扣除售卖货品的成本。作为一名业余爱好者，如果这些费用与你的爱好收入有关，比如州销售税、eBay费用等，你仍然可以在附表A中承担某些费用。
- 如果你是一个临时卖家，你必须把你的物品作为一件投资财产。你仍然可以从你的净收入中扣除eBay卖家费用，但如果你支付了将物品运送给买家的费用，你将无法扣除运费等费用。
如果这听起来令人困惑，我们明白你的意思。值得庆幸的是，报税会让你更容易计算出你的开支，因为我们会一步一步地指导你完成报告过程。
如何在TaxAct中使用eBay的1099-K报告
如果您选择通过电子报税，我们将要求您提供1099-K表上所列交易的更多详细信息。这将帮助我们拉出正确的纳税表格，为您适当地报告您的收入，并确定您是否欠税的收入。
首先，我们需要知道你的收入是什么:
如果你是一个临时卖家，你会勾选上面的方框。如果你是一个业余爱好卖家，你需要点击继续进入下面的页面:
如上图所示，如果你是一个业余爱好卖家，你可以点击“非盈利活动”。
个人物品销售
我们将在下面讨论如何报告个人物品销售收入。
在你回答了关于你的收入类型的问题之后，我们会让你告诉我们更多关于谁给你寄了1099-K表格以及它的用途。
接下来，我们会查看你出售的个人物品(衣服、家具、收藏品等)。我们会询问你是否出售该物品获得了收益(高于你支付的价格)，以及其他细节，如你的成本基础，该物品是否是收藏品，销售金额，以及你在出售该物品之前拥有该物品的时间。
您对这些问题的回答将帮助我们了解您的1099-K表格中哪些交易是应纳税的。
之后，我们会检查你告诉我们的所有个人物品:
不太常见的收入来源(业余爱好收入/非营利性活动)
如果你有业余爱好收入要报告，我们会要求你输入非盈利活动的总收入。
这里有更多的例子爱好收入：
- 你制作手工珠宝或其他工艺品，并在网上出售你的作品。
- 你有时会为朋友和家人拍摄照片，他们会付给你一小笔费用，但你并不指望这样做能赚钱。
- 你画画是为了好玩，有时会在网上出售你的作品，但你的利润只够支付你的绘画用品的成本。
爱好收入不要与副业收入相混淆，副业收入是你在附表c中报告的。由于美国国税局认为有利可图的副业是一项业务，因此商业分类意味着你可以从中受益更多的税收减免。正如我们在费用部分提到的，爱好费用的扣除是非常有限的。
你的爱好最终会变成副业如果你开始持续盈利，并打算通过销售你的商品或服务来赚钱。虽然做生意听起来更复杂，但请记住，你可以利用更多的扣除费用，而不是作为一个业余爱好者。
收入审查
一旦我们检查了任何个人物品销售或爱好收入，我们会向你展示一个回顾屏幕，在那里你可以看到你所有的收入类别，并根据需要进行编辑:
主要收获
在这个纳税季节同时使用eBay和TaxAct将帮助你为2022年的税收做准备，并正确提交1099-K表格。从eBay的指南开始卖家中心并按照步骤下载和查看您的1099-K文档。如果你今年有资格收到1099-K，你会在2023年1月31日之前收到eBay的电子邮件，让你知道。在这封邮件中，你会收到eBay网站上1099-K报告的链接。
不要忘记，TaxAct的免费Xpert Assist提供给eBay客户的功能可以将您与税务专家联系起来，以帮助您验证您是否正确报告了所有内容。在报税之前让专家帮你快速审核一下所得税申报表，这是一个更好的方法，可以让你在这个纳税年度发生的所有变化中获得内心的平静。
所有税法优惠、产品和服务均须遵守适用条款及条件。
TaxAct, Inc.从向其客户提供服务的第三方那里收取费用。这种补偿可能会影响我们向您提供服务的内容和方式。TaxAct不是您选择与之进行的任何交易的一方
eBay及其附属公司不提供法律、税务或会计建议。本材料仅供参考，并非法律、税务、会计或其他专业建议的依据，也不应依赖于此。请咨询您自己的法律、税务和会计顾问，以获得针对您具体情况的建议
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1提供免费税收法案®Xpert Assist可能随时到期，恕不另行通知。Xpert Assist是为TaxAct的在线消费者准备的1040产品的某些用户提供的附加服务。服务时间限于指定的调度时间和专家的可用性。某些税务主题或情况可能不包括在此服务中。查看完整的税法专家协助条款和条件在这里。
