加密损失如何降低你的税收

比特币和其他加密货币的价值无疑迎来了好日子。但也有一线希望——如果你在2022年亏本出售加密货币，你今年可能就能省下一笔税款。

加密货币的定义是什么?

加密货币不同于传统货币，比如美元，因为它没有任何内在价值。比特币是一种去中心化的货币，这意味着它不是由政府这样的权威机构发行，而是由点对点网络分发。这使得加密投资者几乎可以立即交易他们的比特币，而不依赖于支付处理器作为中间人。

加密货币通常存在于区块链平台上，这是一个记录加密交易的共享公共账本。它的价值高度不稳定，取决于各种因素，比如特定数字货币的供求。

美国国税局如何定义加密货币?

出于税收目的，美国国税局将加密货币定义为数字资产并将其视为财产，遵守资本损益规则。

资本收益和资本损失的区别是什么?

当你出售资本资产(如加密货币)以获取利润时，就会出现资本利得。资本损失是指你以亏损的价格出售资本资产。资本利得算作收入，你必须在所得税申报表上报告。但是，你可以用资本损失来抵消你的资本收益。

资本收益和损失分为两类:长期的和短期的。

• 短期资本利得适用于你持有一年或更短时间后出售的加密货币。这些收益通常作为普通收入纳税，由你的最高税率决定(10- 37%，取决于你的收入)。
• 长期资本利得适用于你在出售前持有一年以上的加密货币。这些类型的收益有自己的税率- 0,15%或20%，这取决于你的收入水平。由于税率较低，长期收益通常比短期收益更有利。

长期和短期损失以同样的方式工作，只是你没有盈利和获利，而是亏损地出售或交易你的加密货币。

加密货币损失如何帮助我报税?

资本损失可以用来抵消你的资本收益——可能还有一些个人收入。

要索赔损失，您需要通过出售、交易或花费加密货币来触发应税事件。这使其成为已实现的损失。你不能因为持有加密货币而扣除任何损失，即使它的价值下降了。

一旦你意识到损失，你可以用它来抵消你可能拥有的任何资本收益。如果你的损失大于你的收益，你可以用超出的损失来抵消你个人收入的3,000美元。任何超过3000美元的净亏损都可以计入未来的纳税年度。

在抵消你的损失时，你会首先用短期损失来抵消短期收益，然后再用长期收益来抵消长期收益，然后再用长期损失来抵消短期收益。

计算加密货币税收损失的方法有哪些?

让我们回顾几个计算损失并用它们来抵消收益的例子。

场景1:你几年前就开始投资了。你购买了一些股票，以及一些加密货币——我们会选择以太坊。在2022年，你决定出售一些股票以获得2000美元的收益。你还以4000美元的损失出售了以太坊。

因为你持有股票和加密货币超过一年，它们将是长期的收益和损失。在这个例子中，你可以用2000美元来抵消你的2000美元收益，剩下的2000美元来抵消你的个人收入。

使用同样的例子，假设你以6000美元的资本损失出售以太坊。你仍然会用前2000美元来抵消你的资本利得，然后用3000美元来抵消你的个人收入。由于你不能抵消超过3,000美元的个人收入，你可以将剩余的1,000美元滚转，以抵消明年纳税申报单上的任何收益或收入。

场景2:去年，你有2000美元的短期资本利得和2000美元的长期资本利得。你还有3000美元的长期资本损失。首先，你会用你的长期损失来抵消你的2000美元的长期收益。然后你会用剩下的损失来抵消1000美元的短期收益。这让你有1000美元的短期资本利得，你需要在纳税申报单上作为收入报告。

洗货规则适用于加密货币吗?

你可能听说过“洗空出售”规则，该规则禁止纳税人亏本出售证券，并在30天内回购相同的证券。这可以防止你出售一项投资只是为了声称损失，然后立即回购。

目前加密货币存在一个漏洞。由于数字货币目前不被美国国税局归类为证券，因此“洗白出售”规则不适用。这使得像税收损失收集这样的事情对加密投资者来说相当容易。从技术上讲，你可以卖掉已经贬值的硬币来锁定他们的损失，然后转身再买回来。

然而，立法者一直在努力填补这一漏洞，这意味着从长远来看，可能有更好的策略可以指望。

忘记报告加密货币的税收损失会有什么后果?

美国国税局想知道你的加密货币收益和损失。未能报告虚拟货币收入可能会导致审计和可能的处罚。

你也不想忘记报告你的加密损失——如果你这样做了，你可能会错过抵消你的收益或其他收入而把钱留在桌子上。

主要收获

如果你是一名加密货币交易员，去年不得不亏本出售比特币，你可能可以利用你的损失来节省今年的税款。

没有必要担心报告你的资本收益收入和损失。TaxAct^®拥有您需要的资源来帮助您报告您的加密交易。我们将帮助指导您完成整个过程，这样您就可以放心，因为您在这个纳税季节已经正确地报告了所有内容。

本文仅供参考，不提供法律或财务建议。

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