你应该知道16个企业财务和税收条款
经营一个企业或一个喧嚣不适合胆小的人的。不管你是刚刚开始还是你现在已经做了一段时间,自雇税术语可能有点势不可挡。让我们快速复习有用的术语表的通用业务财务和税收方面你可能会遇到这个税的季节。
资产
任何你使用价值是一个业务资产业务活动。它可以是液体手头现金,你的物品在eBay上出售、房地产、商业设备等。
我们通常将资产分为两大类:有形和无形。有形资产是诸如设备或建筑物,而无形资产非现实的物品,如许可或商标。
业务的损失
如果您的业务费用超过你的利润,你处理业务的损失。损失可以首次创业时很常见,所以不要气馁,如果你是一个新的小企业主或《好色客》努力赚钱。
好消息是你可以收回你的一些业务的损失,扣除他们在你的纳税申报表(尽管有一些限制需要注意的)。
业务收入
业务收入与营业收入不同。你的收入的总量资金业务从销售之前调整任何费用。
业务收入
营业收入是你总业务收入上面所提到的,-做生意的成本——税收、折旧、利息、等。
你会报告你的营业收入在不同的税收形式取决于你业务类型。美国国税局有一个帮助页面详细业务收入独资企业等不同类型的企业合作伙伴,或者公司。
资本收益
资本收益是一个利润你由资产的出售,如财产或投资。
资本收益分为长期和短期的。如果你持有的资产在出售前一年,它被认为是一个长期的资本收益。如果你持有的资产在出售前一年或更少,它被称为一个短期的资本收益。
长期资本利得的税率都是0,15日或20%取决于你的收入。因此,长期获得利率通常比短期利率更有利,这是按普通收入征税(即率取决于你的纳税等级)。
你可以报告资本利得(损失)所得税年度纳税申报表附表D使用。
资本损失
资本损失当你出售资本资产不到资产的调整(通常是资产的原始购买价格)。这不同于一个普通的商业损失,当你的正常业务费用超过你的收入。
你在安排D报告资本损失,就像一个资本收益。当报告时,你会从长期收益减去任何长期亏损。这叫做和解,这可以帮助你确定你的净收益或净亏损。
你可以扣除资本损失的数量你的资本收益+ 3000美元如果单独申请结婚(1500美元)。你可以使用资本损失超过这个极限在未来几年。
你也可以扣除你的净亏损6000美元。然而,美国国税局只允许扣除净资本损失每年高达3000美元(1500美元的结婚申请单独)。这意味着你可以扣除3000美元这一纳税年度,并结转扣除剩余的3000美元明年,您还可以使用携带超过3000美元明年减少任何资本收益。您可以继续延续每年扣除最大直到你多余的损失已经一去不复返了。
成本的基础上
你的成本是你付资产为基础,加上额外的成本,你应计获得项目。美国国税局有帮助出版复习可以包含在成本的基础上如果你想更详细地阅读这一主题。
例如,假设你两年前斥资75美元股票。今天,你以100美元的价格出售股票。在这种情况下,你的成本是75美元。
你需要知道你的基础决定你的资本收益。要做到这一点,从你最后的销售价格减去你项目的基础。在上面的例子中使用,你的资本收益将是25美元。
销售成本(齿轮)
有时被称为“销售成本”,你的齿轮与生产相关的直接成本的总和你的货物。一个例子将劳动力和分销成本,以及任何生产商品所需材料。间接成本(想想营销成本)不进你的销货成本因素。
你需要齿轮来决定你的总利润,只是从你的销售收入减去销货成本。保持滚动阅读更多关于毛利!
折旧
你拥有不断贬值的资产,它的时间越长其价值下降。税收折旧可以恢复一些损失价值扣除它从你的税。
确定哪些项目可以贬值可能是一个复杂的话题。如果你不确定你所拥有的资产享有税收折旧,不要害怕利用我们的爱视宝协助SM特性,包括免费使用TaxAct时,通过容易调度电话与我们的税务专家之一*。我们可以帮助您确定损失你可以要求联邦所得税申报表!
美国国税局也有帮助部分折旧如果你想阅读更多关于它。
静脉
静脉代表雇主识别号。认为这个数字是一个社会安全号码为您的业务。这个注册号码国税局为税收目的使用识别您的业务。
如果你的生意是合格的静脉,你可以得到一个应用与美国国税局。
费用
营业费用必要的成本你花在操作业务。这可以涵盖了租金与公用设施费用的业务建设旅游和餐饮成本积累工作旅行。值得庆幸的是,你可以扣除这些业务费用在你的纳税申报表!
重要的是不要混淆业务费用与个人费用。个人支出是你花在任何与业务无关的成本。这包括诸如服装、杂货,你花在你自己或你的家人为个人目的。
个人支出不能所得税申报表要扣除的,所以你是很重要的个人和商业财产分开。
公平市场价值
公平市场价值是资产的当前值在一个开放的市场。公平市场价值可以帮助你准确价格的商品和服务,有时必要当销售某些类型的商品,如继承了物品或收藏品。
1099表格
美国国税局是指1099年的税收形式作为“信息返回。“有不同类型的1099年代用来报告不同的付款你收到。让我们来看看一些常见的。
你会收到一个1099 - k至少600美元的信用卡或支付给你第三方支付系统(如PayPal或Venmo)。如果你在网上出售物品,年收入超过600美元,你应该将这些形式之一。
你会收到一个1099 - nec如果你在nonemployee至少600美元赔偿,如自由职业者或合同工作。
你会收到一个1099 - misc如果你赢得了至少600美元的租金或特许使用金在纳税年度。
如果付款给你备用扣,它将于1099年报道了适当的形式。这1099需要附加到扣缴的所得税申报表获得贷款从付款中扣除。
这1099个表单信息,这意味着您可以使用它们来计算其他的东西在你的税。
总利润
毛利润是你调整后的销货成本(齿轮)。来决定你的总利润,你会减去销货成本从销售(即你的收入)。毛利润也可以称为总销售收入。
毛利润只需要您的企业的销货成本考虑,它不占间接成本,如保险、销售市场等。
净收益(净利润)
与总利润、净利润(也称为净利润)做在你所有的公司费用因素,包括保险和营销成本。
你的净收益利润业务收入在调整了你所有的业务费用。最终,你的净收益决定你的生意是否赚钱。你还在你的净收益征税。
你报告净利润不同取决于你是什么样的卖家。
第三方网络交易
这是一个词你会看到如果你收到1099 - k税单。第三方网络交易任何事务通过第三方解决——这意味着支付你收到通过Venmo等应用,贝宝,或现金应用。同样,支付卡的交易通过信用卡或借记卡支付你收到。
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