4表格1099-K场景示例

你可以收到1099-K表格有很多原因。你如何报告1099-K上列出的收入取决于你是如何获得这些收入的，如果你以前从未见过这个表格，这可能会让你感到困惑。

2022年12月下旬，国税局延迟1099-K申报门槛的预期变化将导致更多纳税人收到1099-K表格。由于这些延迟的变化，您实际上可能不会在今年收到1099-K -除非您受到备份扣缴或居住在一个报告门槛较低的州。

不过，现在就开始为下一个纳税季节做准备是很好的!如果你在2023年做了以下任何一件事，你明年可能会得到1099-K:

·让朋友或家人通过Venmo或PayPal等支付处理程序为你报销

·通过eBay或Facebook Marketplace等网站在线销售物品

·通过在Etsy等应用上销售你的创作获得业余爱好收入

·通过VRBO或Airbnb等应用程序出租你家里的一个房间

·在农贸市场卖东西作为副业，并通过Square等应用程序收款

为了更好地看待这个问题，让我们回顾一些更详细的例子，看看为什么你在这个纳税年度可能会收到1099-K，以及如何相应地报告你的收入。

出售二手个人物品或转卖物品

如果你在过去一年中出售了任何个人物品，通常只需要在你以高于原价的价格出售物品时才需要报告销售情况。

让我们看几个应税销售的例子:

去年，你花了20美元买了一张旧桌子。你修复了这张桌子，用了一段时间，一年后决定卖掉它。你最终以100美元的价格卖掉了这张桌子，留下了80美元的收益。您通过Venmo(第三方支付网络)收取付款，Venmo会向您发送1099-K，该交易列在其他第三方网络交易中。

因为你卖桌子的价格高于你买它的价格，你需要在你的所得税申报单上报告这笔交易。在这个例子中，你赚的80美元利润将是a，并按此征税。

要计算你在短期或长期资本利得上可能欠多少税，请使用我们的资本利得税计算器．

转售商品也是如此。假设你通过TicketMaster这样的在线平台购买了一场音乐活动的门票。发生了一些事情让你无法参加活动，所以你在网上以比你支付的价格多100美元的价格转卖了门票。你通过贝宝收款，贝宝会给你发一张1099-K，上面有这笔交易。

在这种情况下，你需要在纳税申报单上报告销售，并为你获得的100美元利润缴纳所得税。

然而，大多数使用过的个人物品往往会随着时间的推移而贬值，这意味着你很可能以低于原价的价格出售它们。如果你没有盈利，你就不欠任何销售所得税。但由于1099-K表格显示的是你的总支付额，所以非应税交易可能仍会列在表格上。

让我们看一个免税销售的例子:

假设你10年前花400美元买了一台电视。过了一会儿，你决定升级到一个更大的电视，并在Facebook市场上以50美元的价格出售现有的电视。

因为你亏本卖了电视，所以你不需要为这笔交易纳税，即使这笔交易列在你收到的1099-K表上。你仍然应该在纳税申报单上报告损失，但是没有收入确认，因此，没有销售所欠的税款。

作为副业销售商品或服务

现在让我们假设你做了一份副业，销售商品以获取利润，比如在农贸市场上销售农产品。你有多种支付方式——除了现金销售，你还通过Square等应用程序从买家那里收集借记卡和信用卡付款。当纳税季节到来时，Square会给你发一份1099-K表格，上面有你所有这些交易的总收入。

因为你出售了所有的商品以获得利润，美国国税局将其视为商业收入，你需要为这笔收入纳税。

税小费:你可能会收到所有数字交易的1099-K，但不要忘记你还需要报告你所做的任何现金销售。

这同样适用于你兼职的任何自由职业者或独立承包商。如果你的服务接受电子支付卡交易，你可能会从第三方支付网络(比如上面例子中的Square)获得1099-K。

爱好销售

如果你有一个爱好，比如绘画或陶艺，你有时会卖掉你的艺术作品来赚钱，你也需要报告这笔收入。

美国国税局将业余爱好销售定义为一种你从事体育或娱乐而不打算盈利的活动。假设你开始在Etsy上出售你的爱好物品，目的是赚钱，或者开始依靠你的爱好销售为生。在这种情况下，你可能会被美国国税局归类为企业，你是自雇人士，这意味着你必须提交附表C。

如果你不确定，你可以阅读国税局的指导方针用来确定你的副业收入是爱好还是生意。

假设你从你的爱好中获得了收入，你仍然需要报告你所获得的任何利润。爱好销售收入被美国国税局归类为“额外收入”。如果你有一份1099-K表，详细列出了你的爱好销售交易，你可以在表格1040的附表1第8行报告你的爱好收入。

不幸的是，你不能从爱好收入中扣除爱好费用。例如，如果你编织并在Etsy上出售你的工艺品，你将不能扣除纱线的成本来减少你的利润。

出租个人财产

当你出租个人财产时，可能是家用工具、庭院设备，甚至是你的汽车或家里的房间，你也需要在纳税申报单上报告这笔收入。

例如，如果你偶尔在夏天出租一些庭院设备，并通过PayPal等应用程序收款，你可能会收到一份1099-K报告，报告你所有的租赁交易。

如果你不出租你的个人财产(你只是偶尔这样做，不像经营生意一样经营它)，你会在附表1的8k行报告这份收入，就像一种爱好一样。与爱好不同，你可以扣除与个人财产租金有关的费用。你可以在附表1表格1040的24b行上填写。

主要收获

做副业，出售爱好，出售二手物品，或者出租你的个人财产，这些都是你可能收到1099-K表格的潜在情况。虽然1099-K表格可以用于多种情况，但你必须根据你的收入方式不同来处理你的纳税报告。

值得庆幸的是,TaxAct^®支持你。我们向1099-K申报人询问有关他们1099-K的详细问题，这有助于我们确定如何正确报告收入。如果你今年收到了1099-K表格，不知道该怎么处理，试试我们直观的报税软件吧!

本文仅供参考，不提供法律或财务建议。

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