关于遗产税和遗产规划的11个常见问题

你可以努力工作，存钱，一辈子都在管你的钱。但如果你对遗产税和遗产没有一个好的计划，你的钱在你去世后可能不会去你想去的地方。

跟随本文，您将更好地了解房地产和遗产税工作。

1.我的财产是什么?

当你死后，你的遗产基本上是你留给其他人和受益人的所有物质资产。

死者(已去世的人)的遗产是一个独立的实体。它通常有自己的银行账户，遗嘱执行人或个人代表必须为遗产提交遗产税申报表。

2.2017年的减税和就业法案如何改变2019年的遗产税?

新税法带来的最大消息是，除非你有非常可观的遗产，否则你不必担心支付联邦遗产税。新的免税额度是前一年遗产税免税额度的两倍多——从每人549万美元增至1140万美元。

对于超出豁免的任何金额，遗产都要支付40%的联邦遗产税。这一比率没有改变。

3.赠与税法也改变了吗?

是的，赠与税的免税额也提高了。现在，在缴纳赠与税之前，你可以捐出1140万美元。

不过，如果你在一个日历年里给别人的礼物超过1.5万美元，你仍然必须提交赠与税申报表。这使得美国国税局可以将这笔金额应用到你的终身免税中。但是，你和收礼人都不用为礼物交税。

4.新的更高的遗产税减免是永久性的吗?

不，到2026年，经通货膨胀调整后的遗产税豁免将再次恢复到500万美元，除非政客们调整法律。

5.遗产税如何适用于已婚夫妇?

如果配偶是美国公民，赠与人在世时，大多数遗产转让都不需要缴纳联邦赠与税。在他或她死亡时，大多数转移给配偶的财产也不受此限制遗产税．

对于已婚夫妇，2019年的遗产税减免总额从2240万美元增加到2280万美元。如果第一个去世的配偶没有使用全部遗产和赠与税减免，剩下的部分可以作为“已故配偶未使用的减免金额”。

6.新税法会影响联邦遗产规划战略吗?

新法律可能会影响你的联邦遗产规划策略，因为在你需要担心遗产税之前，它会大幅提高你需要拥有的资产数量。例如，如果你的遗产价值超过了之前的550万美元的上限，你可能会设立信托，重新安排你的资产，以尽可能地避免遗产税。但是现在，如果你的遗产价值低于税前。削减和就业法案的限额是1140万美元，你现在不必再采取这些预防措施了。

有了更高的遗产税减免，你可以专注于让你的钱更努力地为你工作。例如，你可以努力确保它在你去世后继续完成你想要它完成的事情，而不是把你所有的精力都花在遗产和税务规划上。当然，如果你居住的州有这些税，或者你的遗产超过了新的限制，你仍然需要担心遗产和遗产税的规划。

7.遗产税和遗产税有什么不同?

遗产税是对某人去世时你收到的财产或财产征收的一种州税。它不同于遗产税，因为联邦政府从死者的遗产中征收遗产税。

只有少数几个州征收遗产税。这些州是爱荷华州、肯塔基州、马里兰州、内布拉斯加州、新泽西州和宾夕法尼亚州。

一些州和哥伦比亚特区也有遗产税——由遗产支付的税，而不是由接受钱的人。它们是华盛顿州、俄勒冈州、明尼苏达州、伊利诺伊州、田纳西州、纽约州、缅因州、马萨诸塞州、罗德岛州、康涅狄格州、新泽西州、特拉华州、马里兰州和哥伦比亚特区。

8.如果我不欠遗产税，我还需要为指定账户受益人而担心吗?

是的，指定受益人可能是你能做的最重要的事情之一，以确保你能选择谁在你死后接受资产。确保你的钱流向你想要的人是很重要的。

9.受益人和继承人之间的区别是什么?当某人去世时，我能两者都是吗?

受益人是指在某人去世时被指定接受某物的人。继承人根据州法律通过遗嘱认证法院接受资产。当一个人去世时没有在遗嘱中规定谁应该得到遗产时，就会发生这种情况。

当某人去世时，受益人也可以被指定接受某些资产。例如，你可能是某人银行账户的受益人。当那个人去世时，银行账户就变成你的了。

你既可以是受益人，也可以是继承人。如果你是某些账户的受益人，但死者没有留下遗嘱，就会发生这种情况。您将收到被指定为受益人的账户。根据州法律，如果你合法享有遗产，你也可以作为继承人获得你的那份遗产。

10.我如何在纳税申报表上申报我收到的遗产?

你从遗产中获得的资产通常是免税的，你不需要在你的所得税申报表上报告它们。这包括现金、银行账户、人寿保险收益、cd、股票和债券、房子或其他房地产、汽车、珠宝、家庭财产，以及持有五年以上的罗斯个人退休账户(Roth IRA)。

然而，在某人去世后，你可能得到的一些资产是要纳税的。你必须在申报时将它们作为收入申报。例如，你必须为死者死后的投资收入、传统的个人退休账户、从死者雇主处收到的款项以及应收账款纳税。你应该从遗产执行人那里收到附表K-1和表格1041，告诉你是否需要报告遗产分配的收入。TaxAct逐步指导您在申报表上正确输入K-1表收入。

11.跨代转让税的免税额也增加了吗?

2019年，跨代转让税的免税额也翻了一番，达到1140万美元。