何时适用资本利得税?
你卖掉了你的房子、投资物业或其他有价值的东西。你什么时候告诉国税局?
当你出售一项有价值的资产时，比如房地产，美国国税局肯定想知道。
事实上，对于许多资产的出售，即使你不告诉美国国税局，他们也会发现，这多亏了诸如表格1099-S，房地产交易收益．
无论这笔交易有多大，或者你从这笔交易中获得了多少钱，你都要等到你向美国国税局提交所得税申报表时才向美国国税局报告这笔交易。
然而，这并不意味着你在明年之前什么都不用做。事实上，如果你等到准备好纳税申报单再去计划任何资本利得税，这可能是一个代价高昂的错误。
当你出售一项资产时，决定你是否需要预估支付税款或为出售的税务后果做计划是非常重要的。
为什么要担心预估的税款?
如果你有可观的收入，比如出售资产的收入，而不是扣缴所得税，美国国税局可能会要求你按季度预估缴纳税款。
对于2015年的纳税年度，如果你在准备纳税申报单时欠款超过1000美元，你可能需要按季度支付，而你的预扣缴和可退还抵免额低于你的总税收的90%或前一年的税收的100%。
如果你没有按预估数额缴纳税款，你可能会面临罚款和利息费用，金额与你本年度应缴纳的税款相同。
你会因为资本利得而支付额外的税吗?
你需要知道的第一件事是，你的税单是否会因为出售而上升。如果你没有获得实质性的收益，出售可能不会对你的税收产生太大影响。
例如，如果你出售了一项资产，不管它有多值钱，比你购买时的价格少或多或少，那就没什么好担心的。
然而，如果你意识到你的资产大幅增值，你的资本利得税可能会极大地影响你的整体税单。
也许最简单的方法是找出你是否因为出售资产欠了更多的钱是运行明年的税号使用TaxAct税务计算器．
根据你对这一整年的期望回答所有的问题。可以估算一下。当你工作时，你可以在屏幕的右上角看到销售如何影响你的退税或到期金额。
我还可以如何估计资本资产的税收?
另一种快速确定你将为销售支付多少税的方法是根据你的税率估计收益。
如果你出售持有一年或一年以下的资本资产，你将按你的普通所得税税率纳税。
例如，假设你卖出股票赚了1万美元。你持有股票六个月了。如果你的联邦所得税税率是25%，你就需要为短期资本利得缴纳大约2500美元的税。
如果你拥有同样的1万美元利润，但你持有资产超过1年，税率会更低。
如果你是那25%的人税率，例如，你的长期资本利得税率只有15%。你只欠1500美元的资本利得税。
如果你的税率是10%或15%，那么你的长期资本利得税税率是0%。
要知道，资本利得可以把你从一个纳税等级推到另一个纳税等级税级如何运作）.
在这种情况下，所有的收益都不用按更高的税率缴税——只有现在属于更高等级的那部分。
考虑一个例子，在任何资本收益之前，纳税人处于15%的边际税率等级。然后，纳税人出售一块被认为是资本资产的土地，其价值大大高于纳税人在土地上的基础价值。纳税人将不得不承认出售土地的资本收益。
如果资本收益是5万美元，这个数额可能会把纳税人推到25%的边际税率等级。在这种情况下，纳税人将对符合15%边际税率等级的资本利得额支付0%的资本利得税。
将纳税人推入25个边际税率等级的资本利得的剩余部分，需要缴纳15%的资本利得税。
另一个警告:大量的资本利得会增加你调整后的总收入，可能会改变你获得的各种减免和抵免的税收优惠金额。
何时预缴税款
一般来说，你应该在适用于销售季度的付款到期日之前缴纳预期应缴纳的资本利得税。
第一季度的截止日期为4月15日，第二季度为6月15日，第三季度为9月15日，第四季度为次年1月15日。当一个到期日落在周末或假期，您的季度付款应在接下来的工作日。
即使你不需要预估纳税，你也可能想在出售后不久，趁你还有利润在手，支付资本利得税。
按季度预估纳税
您可以使用TaxAct确定您的季度付款，并打印出季度付款凭证。你需要打印收据，附上支票或汇票，并在截止日期前寄给美国国税局。
另一种选择是使用电子资金提取(EFW)，自动从你的银行账户中扣除款项。您可以使用TaxAct软件
美国国税局也有一个电话系统和网站，接受信用卡或借记卡支付。不幸的是，这项服务需要额外的便利费。
如果你需要定期支付预估的税款和其他款项，花点时间在美国银行开个账户是值得的电子联邦纳税系统(EFTPS)，这是一项由美国财政部免费提供的服务。如果你想使用EFTPS，最好提前计划。
估计纳税的替代方案
你可以选择增加你的所得税预扣来支付额外的税，而不是进行预估纳税。
提交新的形式圆满填写完减免证明和你的工资部门联系。这是一种相对轻松的方式来支付额外的税收。只是不要忘记在1月1日以后，当资本利得金额不包含在你的收入时，再次调整你的所得税扣缴。
另一个策略是计划其他税收活动来抵消资本利得税的影响。
例如，在出售资产的同一年，你可能想出售一项贬值的资产，进行商业投资或为慈善机构捐款。投资损失首先被用来抵消资本利得，这意味着你为资本利得支付的税会更少。
然而，需要注意的是，损失只能从相同性质的资本收益中扣除。例如，短期资本损失只能抵扣短期资本收益。
另外，在一个特定的纳税年度，你最多只能扣除3000美元的净长期资本损失。任何超额的长期净资本损失可以结转，直到有足够的资本收益收入或3000元的长期净资本损失限额耗尽。
如果你最近出售了一项资产，你在出售前是否计划好了税务后果?
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